임플란트 연말정산 의료비 세액공제 완벽 가이드｜부모님 임플란트·비급여도 공제될까?

임플란트 연말정산 의료비 세액공제 완벽 가이드.
20년 차 치위생사가 의료비공제·세액공제·환급 꿀팁을 한눈에 정리했습니다.
본인·부모님 임플란트 공제 기준, 홈택스 입력 방법, 실제 환급 사례까지 연말정산 전에 꼭 확인해 보세요!

매년 연말이 다가오면 환자분들이 꼭 묻는 질문이 있습니다.

“선생님, 임플란트도 연말정산에서 공제되나요? 보험 임플란트도 되나요?”
“부모님 임플란트는 제가 결제했는데 환급받을 수 있을까요?”

 

임플란트는 비용 부담이 큰 만큼, 세금 혜택을 꼼꼼히 챙기면 큰 도움이 됩니다.
오늘은 2025년 11월 기준으로 ‘임플란트 연말정산(의료비 세액공제)’을
정확하고 이해하기 쉽게 정리해 드리겠습니다. 

지금 바로 임플란트 연말정산 상세한 내용까지 확인하고 싶으시다면 아래 버튼을 통해 확인하실 수 있습니다.

임플란트 연말정산 상세내용 바로가기 ⮕

 

 

 

 목차

• 임플란트, 연말소득공제 받을 수 있을까?
• 임플란트 연말소득공제 조건 요약표
• 전체 금액이 아닌 ‘본인부담금’만 공제됩니다
• 홈택스에서 임플란트 의료비공제 입력하는 방법
• 진료실에서 자주 듣는 질문 BEST 3
• 실제 환급 사례 (진료실 이야기)
• 부모님 임플란트 연말정산 체크리스트
• 임플란트 의료비 세액공제 계산 예시
• 임플란트 의료비 세액공제 계산 예시
• 놓치면 안되는 관련정보

 

 

 

 

 

 

 

 

 

임플란트, 연말정산 의료비 세액공제 받을 수 있을까?

결론부터 말씀드리면 가능합니다.

임플란트는 건강보험이 일부만 적용되거나 비급여인 경우가 많지만,
의료비 세액공제 대상에 포함됩니다.

세금 공제를 받기 위해서는 다음 3가지 조건이 필요합니다 

• 본인 또는 부양가족의 의료비일 것
• 근로소득이 있는 직장인일 것
• 의료비 총액이 총급여의 3% 초과분일 것

즉, 내가 직접 치료비를 결제했거나
부모님·배우자·자녀의 임플란트를 대신 결제했다면,
그 금액은 연말정산 의료비 세액공제로 환급받을 수 있습니다.

 

 

 

임플란트 연말소득공제 조건 요약표

 

임플란트 연말정산 세액공제 조건

구분	공제 가능 여부	공제율	한도	유의사항
본인 임플란트	가능	15%	없음	총급여 3% 초과 시
배우자·부모님	가능	15%	없음	부양가족 요건 충족 시
자녀 (20세 이하)	가능	15%	없음	주민등록상 가족일 것
형제자매	불가	-	-	부양가족 아님
친구·지인	불가	-	-	의료비공제 불가

공제는 가족 단위로 가능하지만, 주민등록상 부양가족만 인정됩니다.

 

 

 

 

전체 금액이 아닌 ‘본인부담금’만 공제됩니다

많은 분들이 오해하시는 부분입니다.

“임플란트 비용 전체가 공제되는 건가요?”

 

 아닙니다.
공제 대상은 건강보험 적용 후 실제 본인부담금만 해당됩니다.

 

예를 들어,
임플란트 총비용이 120만 원이고 건강보험에서 80만 원이 지원되었다면,
40만 원만 의료비 세액공제 대상이에요.

이 정보는 병원에서 발급받는 ‘의료비 납입 확인서’에 표시됩니다.
홈택스 입력 시 꼭 해당 금액을 기준으로 입력하세요.

 

 

 

홈택스에서 임플란트 의료비공제 입력하는 방법

홈택스(국세청 사이트)에 로그인하면
‘의료기관 지출’ 항목으로 자동 입력된 의료비 내역을 확인할 수 있습니다.
하지만 임플란트처럼 비급여 항목은 누락되는 경우도 있어요.

확인 순서

1.  홈택스 접속 → [연말정산 간소화] 클릭
2.  ‘의료비 자료 조회’ 선택
3.  치과 항목 중 임플란트 금액 확인
4.  누락 시, 병원에서 의료비 영수증 발급 후 제출

자동으로 조회되지 않아도, 영수증만 있으면 100% 인정됩니다.
치과에서는 “연말정산용 의료비 영수증 주세요”라고 말씀하시면 바로 발급받을 수 있습니다.

 

 

 

 

진료실에서 자주 듣는 질문 BEST 3

Q1. 부모님 임플란트를 제 카드로 결제했어요. 공제되나요?
✅ 가능합니다. 단, 부모님이 내 부양가족으로 등록되어 있어야 합니다.

Q2. 카드 결제했는데 현금영수증도 필요할까요?
❌ 필요 없습니다. 카드 결제 내역만으로 공제 가능합니다.

Q3. 틀니도 공제되나요?
✅ 네, 치료 목적이라면 틀니도 의료비 세액공제 대상입니다.

 

 

 

실제 환급 사례 (진료실 이야기)

얼마 전 50대 직장인 환자분께서
“작년에 어머니 임플란트 해드렸는데 세금 환급으로 20만 원 넘게 받았어요.”
라며 웃으시더군요 

이분의 총급여는 5,000만 원, 어머니 임플란트 비용은 150만 원.
총급여의 3%를 초과하는 부분에 대해 15% 세액공제가 적용되어
약 22만 원 정도 환급을 받았습니다.

치료는 끝났지만, 세금은 돌려받을 수 있습니다.
이 점을 아는 것만으로도 큰 차이를 만듭니다.

 

 

 

 

부모님 임플란트 연말정산 체크리스트

1. 부모님이 내 부양가족으로 등록되어 있는지 확인
2. 치료 목적의 임플란트인지 확인 (심미 목적은 제외)
3. 결제 명의가 본인 또는 부양가족 대표자인지
4. 실손보험으로 받은 금액은 제외했는지

65세 이상 부모님의 의료비는 공제 한도(700만 원)에 포함되지 않습니다.
즉, 부모님 임플란트는 공제 효과가 더 큽니다.

 

 

 

 

임플란트 의료비 세액공제 계산 예시

임플란트 연말정산 의료비 공제 예시표

항목	내용	결과
총급여	4,000만 원	3% = 120만 원
의료비 합계	350만 원	공제대상: 230만 원
세액공제율	15%	예상 환급액 약 34만 5천 원

계산 공식
(의료비 총액 - 총급여 × 3%) × 15% = 세액공제 금액

 

 

 

 

임플란트 연말소득공제 체크리스트

1. 의료비 영수증 챙기기
2. 부양가족 요건 확인
3. 홈택스 간소화 누락 여부 확인
4. 총급여의 3% 초과 여부 확인
5. 실손보험 수령액 제외
6. 세액공제율 15% 기억하기

 

 

 

 

놓치면 안되는 관련정보

• 임플란트 연말정산 의료비 세액공제 상세설명(쉬운 예시,꿀팁 포함) 

 

• 임플란트 의료보험 완벽정리(의료급여, 차상위, 국가유공자,보훈대상자까지)

2025년 임플란트 의료보험 적용대상 완벽 정리(65세 이상·의료급여,차상위,국가유공자,보훈대상

 

• 치과진료비 의료비 연말정산 총정리(꼭 알아야 할 내용!!)

연말정산 치과진료비·치과의료비 세액공제 완전정리 - 덴탈인사이트 – 치과 진료·보험·정부

 

임플란트는 단순히 치아를 심는 치료가 아닙니다.
삶의 질과 재정 계획이 모두 연결된 결정이죠.

연말소득공제(의료비 세액공제)를 잘 활용하면,
치료비 부담을 줄이고 세금 환급까지 받을 수 있습니다.

 지금 홈택스에 접속하셔서
‘치과 의료비 항목’이 제대로 조회되는지 확인해 보세요.
생각보다 많은 분들이 환급받고 있습니다.